Kapitalertragssteuerrechner 2023 Für Langfristige Und Kurzfristige Zwecke

Inhaltsverzeichnis

• Langfristige Gewinne Und Verluste
• Investitions- Und Selbstständigkeitssteuer Richtig Gemacht
• Verkauf Der Miete 2022 Und Wie Kapitalgewinne Ausgezahlt Werden

Ja, Kapitalertragssteuern gelten für alle Kapitalanlagen, einschließlich Kryptowährungen. Weitere Beispiele für Kapitalvermögen, bei dessen Verkauf möglicherweise Kapitalertragssteuer anfällt, sind Aktien, Investmentfonds, Immobilien und Autos. Die folgende Tabelle gibt einen Überblick über die langfristigen Kapitalertragssteuersätze basierend auf dem zu versteuernden Einkommen.

Wenn Ihr Staat auch persönliches Einkommen besteuert, sollten Sie Ihrem Staat auch einen Prozentsatz zahlen, der dem maximalen Einkommensteuersatz Ihres Staates entspricht. Sie bezahlen Ihren Staat separat vom IRS und erhalten dafür eine physisch separate Quittung. Wie Sie in Ihrem Bundesstaat bezahlen, hängt vom jeweiligen Bundesstaat ab. Weitere Informationen finden Sie auf der Website des Finanz- oder Steuerministeriums Ihres Staates. Der auf die Abschreibung zurückzuführende Gewinn unterliegt möglicherweise dem nicht zurückerstatteten Gewinnsteuersatz gemäß Abschnitt 1250 von 25 %. Darüber hinaus kann auf den steuerpflichtigen Gewinn aus dem Verkauf eine Nettoinvestitionssteuer von 3,8 % erhoben werden.

• Weitere Informationen erhalten Sie von einem Steuerberater oder in der IRS-Publikation 523.
• Verwenden Sie Formular 6252, um den Verkauf auf Ratenzahlung zu melden.
• Geben Sie in Zeile 22 des Formulars 4797 jede zulässige (oder zulässige) Erschöpfung an, um die angepasste Basis der Immobilie zu bestimmen.
• Doch zu wissen, welcher Steuersatz gilt, hängt von mehreren Faktoren ab.
• Wenn Sie beispielsweise eine Immobilie länger als ein Jahr besitzen, geben Sie den Verkauf eines Gebäudes in Teil III und des Grundstücks in Teil I an.

Wenn Ihr früherer Ehepartner der alleinige Eigentümer war, https://simpletax.ch/produkt/steuererklaerung-eigenheim/ entspricht Ihre Ausgangsbasis der angepassten Basis Ihres früheren Ehegatten, kurz bevor Sie das Haus erhalten haben. Wenn Sie gemeinsam mit Ihrem Ehepartner Eigentümer des Hauses sind, addieren Sie die angepasste Basis des halben Anteils Ihres Ehepartners am Haus zur angepassten Basis Ihres eigenen halben Anteils, um Ihre Ausgangsbasis zu erhalten. (In den meisten Fällen wird die angepasste Basis der beiden halben Anteile gleich sein.) Die Regeln gelten unabhängig davon, ob Sie etwas als Gegenleistung für das Haus erhalten haben oder nicht. Um den Gewinn oder Verlust aus dem Verkauf Ihres Haupthauses zu ermitteln, müssen Sie den Verkaufspreis, den erzielten Betrag und die angepasste Basis kennen. Subtrahieren Sie die angepasste Basis vom realisierten Betrag, um Ihren Gewinn oder Verlust zu ermitteln.

Nehmen wir an, Sie kaufen eine Aktie zu einem niedrigen Preis und nach einer gewissen Zeit ist der Wert dieser Aktie erheblich gestiegen. Sie beschließen, Ihre Aktien zu verkaufen und von der Wertsteigerung zu profitieren. Sie können Schedule LEP (Formular 1040), Antrag auf Änderung der Sprachpräferenz, verwenden, um Ihre Präferenz für den Erhalt von Mitteilungen, Briefen oder anderen schriftlichen Mitteilungen des IRS in einer alternativen Sprache anzugeben. Möglicherweise erhalten Sie nicht sofort schriftliche Mitteilungen in der gewünschten Sprache. Das Engagement des IRS für LEP-Steuerzahler ist Teil eines mehrjährigen Zeitplans, der ab 2023 mit der Bereitstellung von Übersetzungen beginnen soll. Sie erhalten weiterhin Mitteilungen, einschließlich Mitteilungen und Briefe auf Englisch, bis diese in Ihre bevorzugte Sprache übersetzt werden.

Die langfristigen Kapitalertragssteuersätze betragen 15 Prozent, 20 Prozent und 28 Prozent (für bestimmte besondere Vermögensarten, wie z. B. Aktiensammelobjekte von Kleinunternehmen), abhängig von Ihrem Einkommen. Die Kapitalertragssteuer kann auch durch zusätzliche Ausgaben wie Abschlusskosten, Maklergebühren sowie Kapitalreparaturen und -verbesserungen gesenkt werden. Eine Erhöhung Ihrer Basis verringert direkt die Höhe der Nettokapitalgewinne. Schließlich können Verluste aus dem Verkauf anderer Vermögenswerte die Kapitalgewinne aus Immobilienverkäufen ausgleichen. Wenn Sie beispielsweise Aktien mit einem langfristigen Verlust von 20.000 US-Dollar verkaufen und durch den Verkauf von Immobilien einen langfristigen Kapitalgewinn von 50.000 US-Dollar erzielen, können Sie Ihren Nettokapitalgewinn auf 30.000 US-Dollar senken. Um die Kapitalertragsteuer auf Immobilien genau zu berechnen, ziehen Sie zunächst die „Kostenbasis“ oder den ursprünglichen Kaufpreis des Hauses vom „Nettoerlös“ oder Nettogewinn aus dem Verkauf ab.

Bericht über Verluste gemäß Anhang D, die über den Höchstbetrag hinausgehen, der als gewöhnlicher Verlust (und alle Gewinne) aus dem Verkauf oder Umtausch von Aktien gemäß Abschnitt 1244 behandelt werden kann. Wenn Sie qualifizierte Stromübertragungsimmobilien vor dem 1. Weitere Informationen zur Auswahl qualifizierter Transaktionen finden Sie in Abschnitt 451(k). Den gesamten aus dem Verkauf oder Tausch erzielten Gewinn an, wie Sie es auch ohne Rücksicht auf den Ausschluss tun würden. Um den Ausschluss zu melden, geben Sie „Qualified Community Asset Exclusion“ in Formular 4797, Zeile 2, Spalte (a) ein und geben Sie als (Verlust) in Spalte (g) den Betrag des Ausschlusses ein, der den in Teil I gemeldeten Gewinn ausgleicht.

Langfristige Gewinne Und Verluste

Dies gilt im Allgemeinen nur, wenn Sie Ihr Haus in den letzten fünf Jahren vor dem Verkauf mindestens zwei Jahre lang besessen und als Hauptwohnsitz genutzt haben. Der Ausschluss des primären Hausverkaufs gilt nicht für Mietobjekte. Wenn Sie planen, eine Mietimmobilie zu verkaufen, gelten komplexere Regeln. Beispielsweise kommt die Wertminderungsrückerstattung ins Spiel und es fällt eine langfristige oder kurzfristige Kapitalertragssteuer an, je nachdem, wie lange Sie das Mietobjekt besaßen. Melden Sie den Verlust auf Formular 8949 in Teil I (bei kurzfristiger Transaktion) oder Teil II (bei langfristiger Transaktion). Sie können Kapitalverluste bis zur Höhe Ihrer Kapitalgewinne abziehen.

Investitions- Und Selbstständigkeitssteuer Richtig Gemacht

In der Realität passiert dieses Szenario Immobilieninvestoren ständig. Es ist, als ob man bei der Arbeit einen Bonus von 10.000 US-Dollar bekommt und nach Steuern nur 7.800 US-Dollar bekommt. Eine Möglichkeit, Kapitalertragssteuern auf Ihre Investitionen zu vermeiden, besteht darin, sie auf einem steuerbegünstigten Konto zu halten, z.

Acht von zehn Steuerzahlern nutzen Direkteinzahlungen, um ihre Rückerstattungen zu erhalten. Wenn Sie kein Bankkonto haben, finden Sie unter IRS.gov/DirectDeposit weitere Informationen dazu, wo Sie eine Bank oder Kreditgenossenschaft finden, die online ein Konto eröffnen kann. Wenn Sie Hypothekenzuschüsse des Bundes erhalten haben, müssen Sie das Formular 8828 zusammen mit Ihrer Steuererklärung einreichen, unabhängig davon, ob Sie Ihr Haus mit Verlust oder Gewinn verkauft haben. Wenn Sie einen Schaden erlitten haben, müssen Sie keinen Zuschuss zurückzahlen.

Sie können Ihrer Basis auch Vertriebskosten wie Immobilienmaklergebühren hinzufügen. Ziehen Sie das vom Verkaufspreis ab und Sie erhalten den Kapitalgewinn. Wenn Sie Ihren Hauptwohnsitz verkaufen, sind Kapitalgewinne in Höhe von 250.000 US-Dollar (oder 500.000 US-Dollar für ein Paar) von der Kapitalertragssteuer befreit.

Denken Sie daran, dass Sie ein Haus nur alle zwei Jahre verkaufen können. Das Housing Assistance Act von 2008 wurde entwickelt, um Hausbesitzern, die kurz vor der Zwangsvollstreckung stehen, Erleichterung zu verschaffen, könnte für die Eigentümer jedoch mit Kosten verbunden sein, wenn sie sich zum Verkauf entschließen. Wenn Sie mehrere Häuser besitzen, ist es möglicherweise nicht mehr so ​​einfach, Verkaufsgewinne zu erzielen wie in der Vergangenheit.

In einigen Fällen müssen Sie jedoch den Gewinn oder Verlust aus der teilweisen Veräußerung eines MACRS-Vermögenswerts melden (siehe Erforderliche teilweise Veräußerungen weiter unten). Zu den MACRS-Vermögenswerten zählen Gebäude (und ihre strukturellen Komponenten) und andere materielle, abnutzbare Vermögenswerte, die nach 1986 in Betrieb genommen wurden und in einem Gewerbe oder Unternehmen oder zur Erzielung von Einkommen verwendet werden. Die Kapitalertragssteuer hängt direkt vom Wert Ihrer Immobilie und etwaigen Wertsteigerungen ab. Wenn Ihr Haus nach dem Kauf erheblich an Wert gewonnen hat und Sie diese Wertsteigerung beim Verkauf bemerkt haben, könnten Sie einen beträchtlichen steuerpflichtigen Gewinn erzielen. Für langfristige Kapitalgewinne aus Vermögenswerten, die sich seit mehr als einem Jahr befinden, gelten Sondertarife.

Wenn der FMV der Immobilie zum Zeitpunkt der Schenkung durch den Spender geringer ist als die angepasste Basis des Spenders, hängt Ihre angepasste Basis davon ab, ob Sie bei der Veräußerung der Immobilie einen Gewinn oder Verlust erzielen. Sie besitzen Anteile am Investmentfonds, aber der Fonds besitzt Kapitalvermögenswerte wie Aktien, Unternehmensanleihen, Staatsanleihen usw. Eine Möglichkeit, mit dem Fonds Geld für Sie zu verdienen, besteht darin, diese Vermögenswerte mit Gewinn zu verkaufen.

Alleinstehende können von der Kapitalertragsrate von 0 % profitieren, wenn ihr Einkommen im Jahr 2022 unter 41.675 US-Dollar liegt. Für die meisten Alleinstehenden gilt die Kapitalertragsrate von 15 %, die für Einkommen zwischen 41.676 US-Dollar und 488.500 US-Dollar gilt. Einzelanmelder mit einem Einkommen von mehr als 459.751 US-Dollar müssen mit einer langfristigen Kapitalertragsquote von 20 % rechnen. New Hampshire zum Beispiel besteuert kein Einkommen, wohl aber Dividenden und Zinsen.

Um sich für die Befreiung von der Hauptwohnsitzsteuer zu qualifizieren, müssen Anleger die Immobilie seit mindestens fünf Jahren besitzen und mindestens zwei dieser Jahre darin gelebt haben. Beim Verkauf eines Hauptwohnsitzes können Einzelinvestoren einen Gewinn von bis zu 250.000 US-Dollar ausschließen. Und diejenigen, die verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen, können einen Gewinn von bis zu 500.000 US-Dollar ausschließen. Wenn Sie ein Mietobjekt zu Ihrem Hauptwohnsitz machen, können Sie erhebliche Steuerersparnisse erzielen und Kapitalertragssteuern vermeiden. Es ist jedoch wichtig, die steuerlichen Auswirkungen des Market-Timings Ihrer Immobilieninvestitionen zu verstehen. Bevor Sie beispielsweise zu ermäßigten Konditionen kaufen, müssen Sie die Kapitalertragssteuer sorgfältig prüfen.

Wenn Sie vor dem Verkauf länger als ein Jahr Immobilien besitzen, werden Sie mit dem langfristigen Kapitalertragssatz besteuert. Wenn Sie die Immobilie für ein Jahr oder weniger besitzen, werden Sie zum kurzfristigen Steuersatz besteuert. Die genaue Steuer hängt von Ihrem Familienstand, Ihrer Steuerklasse, davon ab, ob die Immobilie als Ihr Hauptwohnsitz diente, und anderen Faktoren. Die Investition in Immobilien ist eine der besten Möglichkeiten, Einkommen zu generieren und echtes Vermögen aufzubauen. Wenn ein Investor eine langfristig vermietete Immobilie mit Gewinn verkauft, freut er sich über einen schönen Geldgewinn.